Министр финаннсов России советовал применять при проверке организаций-контрагентов наработанные методики налоговых органов (письмо Департамента налоговой и таможенной политики Министерства финансов России от 23 декабря 2016 г. № 03-01-10/77642).

Так, в целях проявления подобающей осмотрительности при заключении гражданско-правовых контрактов плательщик налогов вправе самостоятельно определять методы обнаружения неблагонадежных контрагентов и на основании полученных сведений принимать решение о целесообразности заключения контрактов с теми либо иными лицами. При выборе контрагентов могут учитываться критерии независимой оценки рисков для плательщиков налогов, утвержденные ведомственным актом ФНС России (приказ ФНС России от 30 мая 2007 г. № ММ-3-06/333@).

Быстро оценить благонадежность контрагента, проанализировать возможности сотрудничества и свести к минимуму денежные, налоговые и репутационные риски окажет помощь "Экспресс проверка" в составе информационно-правового обеспечения ГАРАНТ

Оставить заявку В частности, при оценке налоговых рисков, которые могут быть связаны с характером взаимоотношений с некоторыми агентами, ФНС России рекомендует налогоплательщику изучить определенные показатели, такие как:

• отсутствие информации о государственной регистрации контрагента в ЕГРЮЛ (возможно определить на сайте ФНС России www.nalog.ru);
• агент зарегистрирован по адресу "массовой" регистрации;
• отсутствие информации о фактическом местонахождении контрагента, и о местонахождении его складских, производственных и торговых площадей и другие.

Данные показатели ненадежности контрагента приведены в критерии оценки рисков № 12 "Ведение денежно-хозяйственной деятельности с высоким налоговым риском" Общедоступных параметров независимой оценки рисков для плательщиков налогов, применяемых налоговыми органами в процессе отбора объектов с целью проведения выездных налоговых проверок.

Петербургский муниципальный суд избрал меру пресечения в виде заключения в тюрьму до 8 апреля в отношении старшего оперуполномоченного по особо важным делам 17 отдела ("Запад") Регионального управления собственной безопасности ГУСБ МВД России Виталия Федосова, обвиняемого в мошенничестве, сообщили в субботу РАПСИ в суде.

Суд по избранию меры пресечения проходил в закрытом режиме. В пресс-службе Горсуда сказали, что Федосова обвиняют в мошенническом хищении 105 тысяч рублей.
Дело в отношении Федосова было возбуждено в первых числах Февраля, его заявили в розыск и 9 февраля задержали в Псковской области на границе с Белоруссией и доставили в Санкт-Петербург. Согласно данным Главного следственного управления СК РФ по Петербургу, его допрашивали вместе с его главой Юрием Тимченко, находящимся сейчас под арестом, который обвиняется в вымогательстве 100 миллионов рублей у ООО "Деловые линии".